19中核03 : 中國核工業集團有限公司2019年公開發行公司債券（第二期）2022年提前摘牌公告
債券代碼：155571 債券簡稱：19中核03 中國核工業集團有限公司2019年公開發行公司債券（第二 期）2022年提前摘牌公告 本公司全體董事或具有同等職責的人員保證本公告內容不 存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真 實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。重要內容提示： ?資金兌付日：2022年7月26日 ?債權登記日：2022年8月4日 ?提前摘牌日：2022年8月5日 中國核工業集團有限公司2019年公開發行公司債券（第二 期）（以下簡稱“本期債券”）債券持有人于回售登記期（2022 年6月28日至2022年7月4日）內對其所持有的全部或部分“19 中核03”登記回售，回售價格為債券面值（100元/張）。根據中 國證券登記結算有限責任公司上海分公司對本期債券回售情況 的統計，“19中核03”(債券代碼：155571)回售有效回售金額為 1,200,000,000.00元。故本期債券于2022年7月26日兌付本 期債券剩余全額本金及2021年7月26日至2022年7月25日期 間相應利息。完成本次付息/兌付/回售工作后本期債券將于2022 年8月5日在上海證券交易所提前摘牌。為保證本次提前摘牌工 作的順利進行，現將有關事宜公告如下： 一、本期債券基本情況 1、債券名稱：中國核工業集團有限公司2019年公開發行公 司債券(第二期) 2、債券簡稱：19中核03 3、債券代碼：155571 4、發行人：中國核工業集團有限公司 5、發行總額：人民幣12億元 6、債券期限：本期債券為5年期，附第3年末發行人調整 票面利率選擇權及投資者回售選擇權。 7、票面利率：3.55%。 8、計息期限及付息日：本期債券計息期限自2019年7月 26日至2024年7月25日,本期債券付息日為計息期限的每年7 月26日（上述付息日如遇法定節假日，則順延至下一個交易日）。 二、本期債券提前摘牌原因 根據《中國核工業集團有限公司2019年公開發行公司債券 （第二期）募集說明書》中設定的回售條款，“19中核03”債券 持有人于回售登記期（2022年6月28日至2022年7月4日） 內對其所持有的全部“19中核03”登記回售，回售價格為債券面 值（100元/張）。根據中國證券登記結算有限責任公司上海分公 司對本期債券回售情況的統計，“19中核03”回售有效期登記數 量為1,200,000手，回售金額為1,200,000,000.00元。由于本 期債券已全額回售，故提前摘牌。 三、本期債券提前兌付情況 1、本年度計息期限：2021年7月26日至2022年7月25 日，逾期未領的債券利息不另行計息。 2、本期債券票面利率（計息年利率）為3.55%，每手本期 債券面值為1000元，派發利息為35.5元（含稅）。 3、原債券到期日：2024年7月26日 4、資金兌付日：2022年7月26日 5、債權登記日：2022年8月4日 6、提前摘牌日：2022年8月5日 四、兌付、兌息辦法 （一）本公司將與中國證券登記結算上海分公司簽訂委托代 理債券兌付、兌息協議，委托中國證券登記結算上海分公司進行 債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃 入中國證券登記結算上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登 記結算上海分公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務， 后續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本 公司的公告為準。公司將在本期兌付、兌息日2個交易日前將本 期債券的本金及利息足額劃付至中國證券登記結算上海分公司 指定的銀行賬戶。 （二）中國證券登記結算上海分公司在收到款項后，通過資 金結算系統將債券本金及利息劃付給相應的兌付機構（證券公司 或中證登上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取 債券本金及利息。 五、關于本期債券企業債券利息所得稅的征收 （一）關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明 根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條 例》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得 的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人 已在本期債券募集說明書中對上述規定予以明確說明。 按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣 代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息 個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付 機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的 有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上 述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由 各兌付機構自行承擔。 本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下： （1）納稅人：本期債券的個人投資者 （2）征稅對象：本期債券的利息所得 （3）征稅稅率：按利息額的20%征收 （4）征稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息 網點一次性扣除 （5）代扣代繳義務人:負責本期債券付息工作的各付息網點 （6）本期債券利息稅的征管部門：各付息網點所在地的稅 務部門 （二）關于向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明 根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《關 于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》 （財稅[2018]108號）等規定，自2018年11月7日至2021年 11月6日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收 入暫免征收企業所得稅和增值稅。近日，國務院常務會議決定將 境外機構投資者投資境內債券市場取得的債券利息收入免征企 業所得稅和增值稅政策的實施期限，延長至“十四五”末，即 2025年12月31日。本期債券對境外機構投資境內債券市場取 得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。 六、相關機構及聯系方式 1、發行人：中國核工業集團有限公司 地址：北京市西城區三里河南三巷1號 聯系人：劉睿 聯系電話：010-68555277 2、受托管理人：國開證券股份有限公司 地址：北京市西城區阜外大街29號國家開發銀行6層 聯系人：閆立 聯系電話：010-88300625 3、托管機構：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層 聯系人：徐瑛 聯系電話：021-68870114 特此公告。 中財網
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